Обязан ли индивидуальный предприниматель иметь расчетный счет?

Содержание

Нужен ли расчетный счет для ИП на ЕНВД, УСН и Патенте: порядок открытия

Обязан ли индивидуальный предприниматель иметь расчетный счет?

Из статьи вы узнаете, нужен ли расчетный счет в банке для ИП, и разберем особенности его открытия для ИП на УСН, патенте и при ЕНВД. Рассмотрим, может ли ИП использовать личный банковский счет, и есть ли недостатки у безналичных расчетов.

Что такое расчетный счет для ИП и как им пользоваться

Расчетный счет, по сути, является специальным счетом, который открывается только ИП и юр. лицам для осуществления различных видов платежей в коммерческой и хозяйственной деятельности. Этими счетами можно пользоваться как для получения денег от различных контрагентов и частных лиц, так и для расходных операций, связанных с предпринимательской деятельностью. ИП может вести счет как на основной системе налогообложения, так и при применении спец. режимов (ЕНВД, УСН и т. д.).

ИП нужно соблюдать определенные правила пользования счетом для исключения лишних вопросов со стороны налоговых и других контрольных органов. Например, не стоит использовать его для получения других доходов, не связанных с предпринимательской деятельностью. Иначе налоговая инспекция обязательно заинтересуется несовпадением цифр в налоговых декларациях с оборотами фирмы.

Приведем список операций, для которых часто используется расчетный счет ИП:

  • получение платежей от предприятий и других ИП;
  • поступление денежных средств от населения при оплате с использованием банковских карт;
  • оплата поставщикам;
  • перевод обязательных платежей в бюджет и различные фонды;
  • расчеты с работниками.

Может ли ИП работать без расчетного счета

Многие начинающие предприниматели задаются вопросом, можно ли не открывать расчетный счет, ведь за его ведение необходимо платить банку. Законодательство позволяет не иметь ИП отдельного счета для бизнеса, хотя это и накладывает некоторые ограничения. Например, его надо оформлять для работы с любым крупным заказчиком или для подписания государственных контрактов. Лучше решить для себя, понадобится ли расчетный счет именно в вашей в работе, а не искать ответ на вопрос, обязателен он или нет для предпринимателя.

Также прочитайте: Как получить кредит для малого бизнеса от государства

Вполне можно обойтись без расчетного счета в следующих ситуациях:

  • обороты предпринимателя небольшие;
  • расчеты с другими предпринимателями и организациями сведены к минимуму;
  • расчеты с физ. лицами обходятся без применения безналичных платежей и банковских карт.

Нужен ли расчетный счет для открытия ИП

Открывать в банке расчетный счет — это право ИП, а не обязанность. Законодательство позволяет в целом ряде ситуаций обходиться без него даже в процессе работы, тем более он не понадобится для регистрации предпринимателя в налоговой инспекции. Более того, банк не сможет открыть расчетный счет без регистрации ИП (как для физического лица) и проводить по нему операции. Только получив от ИФНС документы о гос. регистрации, нужно решать вопрос, должен ли у конкретного ИП быть расчетный счет, и при необходимости заводить его.

Индивидуальный предприниматель может открыть счет в любое время после регистрации бизнеса, но необходимо понимать, что процедура эта не моментальная, а в ряде ситуаций обойтись без него будет очень сложно. Например, некоторые предприятия отказываются выплачивать средства наличными или переводить на личные счета.

В каких случаях предпринимателю понадобится расчетный счет

Многие ИП задают вопрос: «Зачем заводить специальный счет для бизнеса и платить за его ведение, если он необязателен». Но на деле ситуация несколько иная. Хотя законодательство не устанавливает обязанность ИП открывать специальный счет для бизнеса, оно вводит определенные ограничения. Операции с расчетным счетом для ИП будут носить обязательный характер, если цена хотя бы одного договора превышает 100 000 рублей.

Понадобится счет для ИП в банке и в случае работы с государственными заказчиками: они не могут осуществлять расчеты наличными. Многие коммерческие структуры тоже предпочитают лишний раз не связываться с наличными средствами. В большинстве случаев расчетный счет нужен для приема платежей по картам.

Можно ли использовать личный банковский счет

Можно ли не открывать расчетный счет, а пользоваться личным для платежей, связанных с бизнесом? До 2014 года НК РФ обязывал предпринимателей оформлять специальные счета для ведения коммерческой деятельности. В настоящее время это положение утратило свою силу.

Казалось бы, теперь у ИП есть возможность пользоваться личным счетом для предпринимательских целей. Однако, для безналичных переводов в интересах бизнеса придется открывать отдельный счет, даже если у физ. лица он уже есть. Тому есть следующие причины:

  1. Инструкция Центрального Банка №153-И по-прежнему действует. Она прямо запрещает использовать текущие счета физ. лиц для расчетов, связанных с бизнесом. Фактически кредитное учреждение может просто не проводить такие платежи.
  2. Крупные суммы, поступающие на личный счет, приведут к вопросам со стороны службы безопасности и финмониторинга. В рамках ФЗ № 115 банк сначала попросит пояснить источник дохода, а затем предпочтет отказать в обслуживании и расторгнуть договор. Есть даже риск попасть в черный список и затем столкнутся с большими проблемами при открытии новых счетов.
  3. Организации и другие предприниматели в большинстве случаев отказываются платить на счет физ. лица. Налоговые службы могут не принять такие расходы к вычетам из налогооблагаемой базы или посчитать таких партнеров налоговыми агентами и потребовать выплаты в бюджет НДФЛ.
  4. Невозможность разделить доходы. Налоговая служба будет стараться взять налоги со всей суммы, поступившей на счет, независимо от источника дохода. В итоге придется платить дополнительные налоги с доходов, полученных не от бизнеса.
  5. Невозможность подтвердить расходы. Оплату, произведенную с личного счета, налоговые службы не будут считать расходами, связанными с ведением бизнеса, в результате ИП может столкнуться с увеличением налогооблагаемой базы.

Расчетный счет для ИП на УСН

Законодательство не обязало ИП на УСН открывать счет для бизнеса. Решать, нужен ли он ИП при УСН в 2017 году, бизнесмену придется самостоятельно. При очень маленьких масштабах работы вполне можно обойтись без него. Но нужно учитывать, что при применении порядка расчетов «доходы минус расходы», необходимо обосновывать свои затраты на бизнес для снижения налоговых платежей. Сделать это при оплате за товары и услуги через расчетный счет гораздо проще. При этом не стоит забывать об ограничении суммы наличных расчетов.

Расчетный счет для ИП на ЕНВД

Собираясь открывать ИП на ЕНВД, многие задумываются о том, нужен ли им расчетный счет. Довольно часто масштаб бизнеса таких предпринимателей с трудом дотягивает даже до микропредприятия, а большинство клиентов — физические лица. Теоретически и расчетный счет им не очень нужен.

Читайте также  Можно ли ИП работать без расчетного счета?

Но есть несколько моментов, которые нужно учесть:

  1. С недавних пор у владельцев бизнеса появилась обязанность обеспечивать расчеты в магазинах с использованием банковских карт. А продажи в торговой точке — это один из основных видов деятельности предпринимателей на ЕНВД. Все средства по таким платежам переводятся только на расчетный счет в рамках договора эквайринга с банком или специализированной организацией.
  2. Ограничение на сумму наличного расчета в 100 тысяч рублей может существенно ограничить возможности расчетов, в т. ч. по аренде. Далеко не каждый партнер согласится заключать каждые несколько месяцев новый договор.

Теоретически, ответ на вопрос о том, может ли ИП на ЕНВД открыть счет, будет положительным, да и фактически работать без использования безналичных платежей мало кому удается.

Расчетный счет для ИП на патенте

Ситуация при патенте будет несколько иная. Первым делом, следует понять, для чего предпринимателю на патенте в 2017 году может понадобиться расчетный счет. Это может быть оплата поставщикам и другим партнерам, например, арендодателям. В таком случае счет нужен только при отказе поставщиков принимать наличку или при превышении суммы договора свыше 100 000 рублей.

На счет также можно получать платежи от клиентов. И запрета на прием безналичной оплаты при ПСН нет. Учитывая распространенность банковских карт, обходиться без их приема практически невозможно. А значит, счет понадобится, т. к. на него будет пересылать средства банк-эквайер.

Нужен ли счет для проведения расчетов с партнерами, решает сам ИП, работающий на патенте. Законодательство не обязывает его обращаться в банк для оформления счета, но и не запрещает этого.

Как ИП открыть расчетный счет

Если ООО обязано иметь счет (иначе оно просто не сможет заплатить налоги), то индивидуальный предприниматель осуществляет его открытие по своему усмотрению. Обычно это процедура несложная, но редко удается ее провести быстро.

Рассмотрим по шагам, как открыть счет для частного предпринимателя:

  1. Выбрать подходящий банк. Многие финансовые организации готовы открыть счет для ИП, при этом условия в них могут различаться очень сильно. Нужно подобрать оптимальные предложения по тарифам и удобству обслуживания с учетом специфики конкретного бизнеса, например, для некоторых предпринимателей будет важно недорогое проведение платежек, а для других — дешевое снятие наличных.
  2. Собрать документы. Понадобится только паспорт и лицензия на ведение определенных видов деятельности (если предусмотрена), остальные документы банк получает в электронном виде. При наличии арендованных офисов или торговых площадей могут понадобиться договора на аренду.
  3. Подать заявление на открытие. В зависимости от выбранного банка сделать это можно дистанционно или посетив офис и заполнив бумажные анкеты.
  4. Дождаться подготовки договора. Эта процедура не всегда быстрая, так как ИП обязательно проверяется службой безопасности банка. Обычно на все проверки и подготовку документов уходит от 1 до 5 рабочих дней.
  5. Подписать документы. Нужно подписать договор, заполнить карточку с образцами подписей и оттиском печати (если есть). Перед подписанием следует обязательно изучить все документы.
  6. Подключить интернет-банк. Эта услуга позволяет свести к минимуму необходимость посещать отделения кредитной организации и существенно ускоряет проведение платежей.

Уведомление налоговой

В настоящее время о том, что предприниматель открыл расчетный счет, налоговая служба узнает непосредственно от банка. Он также информирует и все фонды (ФСС, ПФР). Самостоятельно подавать уведомления в налоговую инспекцию не нужно с 2014 года, а статья, предусматривающая ответственность за отсутствие уведомления или подачу его позже установленного срока, отменена.

Плюсы и минусы расчетного счета для ИП

Фактически среди недостатков расчетного счета для предпринимателя можно выделить только необходимость платить определенную комиссию за ведение счета и осуществление платежей. Но можно подобрать вполне приемлемый тариф или обойтись предложениями по бесплатному обслуживанию, если бизнес еще совсем небольшой.

Положительных особенностей у расчетного счета для ИП значительно больше, приведем только некоторые из них:

  • расширение списка партнеров за счет тех, кто отказался работать с наличкой;
  • возможность принимать от населения оплату по банковским картам (при наличии договора на эквайринг);
  • отсутствие лимита на сумму договора, который установлен для наличного расчета;
  • возможность работать с государственными заказчиками в рамках госконтракта;
  • полная прозрачность операций при условии отсутствия наличных расчетов;
  • повышение сохранности денежных средств, так как исключается возможность их кражи.

Банки с выгодными тарифами по РКО для ИП

РКО в МодульбанкеЛучший для старта.

от 0 р.Обслуживание

Перейти

РКО в банке ТочкаБанк для предпринимателей.

от 0 р.Обслуживание

Перейти

РКО в Тинькофф БанкеОптимальный для бизнеса.

от 0 р.Обслуживание

Перейти

РКО в БКС Банке (Сфера)Есть бесплатный тариф

от 0 р.Обслуживание

Перейти

РКО в ПромсвязьбанкеЕсть бесплатный тариф

от 0 р.обслуживание

Перейти

РКО в Локо-БанкеИндивидуальный подход

от 0 р.Обслуживание

Перейти

РКО в Восточном банке

от 490 р.Обслуживание

Перейти

РКО в Альфа-БанкеМного приятных бонусов

от 0 р.Обслуживание

Перейти

РКО в СбербанкеСамый надежный.

от 0 р.Обслуживание

Перейти

РКО в ДелоБанкеДля бизнеса

от 0 р.Обслуживание

Перейти

РКО в Веста БанкеБез бюрократии

От 0 р.Обслуживание

Перейти

Источник: https://bank-biznes.ru/rko/nuzhen-li-raschetnyj-schet-dlya-ip.html

Нужен ли расчетный счет для ИП в 2019 году?

Расчетный счет в банке — удобный и доступный инструмент, позволяющий развивать бизнес, экономить время и использовать современные каналы взаимодействия с клиентами, поставщиками и партнерами. Стать обладателем расчетного счета просто, требуется лишь выбрать банк и подготовить пакет документов…

Однако, на практике не каждый индивидуальный предприниматель спешит открывать счет в банке. С чем связана такая ситуация?

Обязан ли ИП открывать расчетный счет в банке?

Причины отказа ИП от р/с:

  1. Расчет только наличными средствами. Обязательно ли ИП открывать банковский счет? Нет. В отличие от юридических лиц, ИП может вносить налоги наличными деньгами, а характер бизнеса не всегда требует безналичных расчетов. Зачем тратиться на расчетно-кассовое обслуживание, если открытие счета не дает ощутимых преимуществ?

    Эта позиция вполне логична: не открывать расчетный счет в банке, потому что не предполагается безналичных расчетов.

  2. Кризис в банковской сфере. Массовые отзывы лицензий у финансовых организаций и принятые в 2017 году антикоррупционные и антитеррористические законы повышают риск потери (или временной блокировки) собственных средств, размещенных на счету. Представьте: банк закрылся, клиенты и вкладчики требуют возмещения, а по системе страхования вкладов ИП может вернуть только 700 тысяч рублей, да и то в последнюю очередь после физических лиц.

    Удастся вернуть деньги — хорошо, но нужно ли ИП так рисковать, замораживая по сути средства, обязанные работать?

Так нужен ли расчетный счет для ИП?

Несмотря на приведенные аргументы, ответ однозначен: хотите быть конкурентноспособны, идти в ногу со временем и относить себя к цивилизованному бизнесу — открывать расчетный счет в банке необходимо. Мировая тенденция к постепенному отказу от наличных денег позволяет открыть для бизнеса много новых возможностей. Кроме того, ИП может свободно распоряжаться средствами на счете в банке.

Какие возможности получит ИП, открыв расчетный счет:

  • Интернет-банкинг
  • Дистанционное обслуживание
  • Эквайринг
  • Платежные системы
  • Терминалы и электронные услуги
  • Зарплатные проекты
  • Кредитование
  • И это далеко не полный перечень нужных и полезных для бизнеса инноваций, требующих наличия расчетного счета.

Можно противится использованию новшеств, считая на калькуляторе и заполняя декларации от руки, но ваши партнеры, поставщики и клиенты рано или поздно заставят вас открыть р/с, поскольку сами перейдут на безналичный расчет.

А как же быть с риском потерять свои деньги? Опытные предприниматели советуют выбирать надежный банк, с разветвленной структурой, предлагающий для ИП гибкую ценовую политику в зависимости от масштаба бизнеса. Об этом мы писали ранее в статье Где предпринимателю выгодней открыть расчетный счет.

Читайте также  Договор обезличенного металлического счета

Конечно, важны и тарифы за услуги, ведь гигантам всегда платить приходится больше. Да и нужно ли ИП обращаться в очень крупные банки? Те не всегда заинтересованы в обслуживании малого бизнеса. Но в ТОП-50 банков (можно посмотреть рейтинги на сайте banki.ru) достаточно вполне дружественных к индивидуальным предпринимателям организаций, которые откроют р/с для ИП на выгодных условиях, зачастую бесплатно (Бесплатный расчётный счёт: правда или надувательство?).

На открытии и ведение расчетного счета можно сэкономить. Обращайте внимание на сезонные предложения. Например, сейчас Альфа-Банк, который многие рассматривают как более удобную и гибкую альтернативу Сбербанку, проводит совместную акцию с сервисом по регистрации 1С-Старт. Банк обещает открыть расчетный счет бесплатно, дарит 3 первых месяца обслуживания, а также хороший набор бонусов для старта любого бизнеса. Более подробно — на странице акции.

Банки-лидеры по отзывам на открытых форумах в Москве:

Главное — найти те условия, которые подходят именно вам, не ущемлять себя, но и не переплачивать за ненужные услуги. Действительно профессиональный и стабильный банк никогда не станет навязывать вам пакет услуг «пожирнее», чтобы выкачать больше денег; он выступит как умный советчик, заботясь о своей репутации и долговременном сотрудничестве с клиентом.

Еще один обязательный момент, касающийся денег на расчетном счете. Не нужно держать на нем все свои деньги. Периодически снимайте деньги с расчетного счета ИП или перечисляйте на личную карту физического лица средства, не использующиеся в бизнесе. Пусть на расчетном счету остаются деньги для выплаты зарплат, уплаты налогов, коммунальных платежей, аренды и услуг связи.

▼Рассчитай самый выгодный тариф для расчетного счета ИП
в калькуляторе банковских тарифов:▼ 

Передвигайте «ползунки», раскройте и выберите «Дополнительные условия», чтобы Калькулятор подобрал для Вас оптимальное предложение по открытию расчетного счета. Оставьте заявку и Вам перезвонит менеджер банка: проконсультирует по тарифу и зарезервирует расчетный счет.

Потребуется закупить товар или оплатить дорогостоящие услуги — внесете еще денег на счет. При современном уровне коммуникаций это не является проблемой. Зато вы всегда будете уверены в том, что никакие банковские «форс-мажоры» катастрофой для вашего дела не станут.

Расчетный счет ИП открывать нужно, если бизнес будет развиваться (а в этом и есть весь смысл, компания должна приносит своему владельцу деньги). О процедуре открытия читайте пост Как открыть расчетный счет для ИП и остаться в выигрыше. Спасибо за внимание к нашему обзору. Пишите свои вопросы в комментарии к статье.

Нужен ли расчетный счет для ИП в 2019 году? обновлено: Август 14, 2019 автором: Все для ИП

Источник: https://vse-dlya-ip.ru/raschetnyy-schet/nuzhno-li-ip-otkryvat-raschetnyj-schet-v-banke-2016

Нужен ли расчетный счет для ИП: для регистрации и ведения бизнеса

Здравствуйте! В этой статье мы поговорим о расчетном банковском счете для индивидуальных предпринимателей.

Сегодня вы узнаете:

Расчетный счет – специальный счет, предназначенный для платежей, связанных с бизнесом предпринимателя.

Легко осуществлять с помощью расчетного счета ИП: платежи сотрудникам, партнерам, оплату за товары, услуги, взносы в государственный бюджет и фонды.

Через расчетный счет можно не только оплачивать, но и получать средства от юридических лиц, бюджетных организаций или клиентов (например, по системе эквайринга).

Отличия от личного счета

Инструкции Центробанка РФ характеризуют личный счет следующим образом – это счет, открываемый гражданином в банке для осуществления индивидуальных операций, не имеющих отношения к предпринимательской деятельности.

Основанием для открытия личного счета служит договор с банком. Средства используются посредством пластиковой карты или сберегательной книжки.

Расчетный счет применяется для операций, связанных с коммерческой деятельностью организации, индивидуального предпринимателя или других лиц, занимающихся частной коммерческой практикой.

Нужен ли расчетный счет для ИП

Предприниматель вправе сам решать, необходим ли ему банковский расчетный счет. Законы РФ не налагают на ИП никаких обязательств в этом плане, а значит и штрафные санкции за отсутствие расчетного счета в 2019 году не предусмотрены.

В некоторых ситуациях ИП не обойтись без расчетного счета.

Рассмотрим основные:

  • Сумма платежа по одному договору с юридическим лицом превышает 100 000 рублей. Выплаты могут производиться в течение любого периода, даже на протяжении нескольких лет. Поэтому если ИП планирует выплачивать или получать крупные суммы от других предпринимателей и организаций, расчетный счет придется открыть, так как осуществлять такие операции наличными деньгами запрещено.

Пример. ИП заключает с организацией договор аренды помещения на год. Ежемесячная плата по договору составляет 12 000 рублей. 12000*12 = 144 000 руб. Лимит превышен, поэтому оплачивать аренду ИП может только по безналичному расчету.

Налоги ИП может оплачивать как платежными поручениями, так и наличными средствами.

  • Применение эквайринга. ИП без расчетного счетане сможет получать оплату от населения через банковские карты.
  • Начисление заработной платы на банковские карты работников. Безналичные расчеты с сотрудниками удобнее как для самих людей, так и для бухгалтерской и налоговой отчетности.

Другие преимущества расчетного счета для ИП

В 2019 году многие ИП могу работать без расчетного счета, не нарушая при этом закон. Но всегда ли это удобно?

Расчетный счет дает бизнесмену некоторые преимущества:

  • Экономия времени – чтобы расплачиваться наличными, предстоит тратить довольно много времени и сил на дорогу и стояние в очереди;
  • Освобождение от противоречивой кассовой дисциплины – предприниматель с расчетным счетом может не иметь кассы;
  • Сохранность денежных средств и безопасность;
  • Разделение личных финансов и «рабочих» денег – денежные средства ИП на расчетном счетене перемешиваются с его личными финансами;
  • Удобное подтверждение своих расходов перед налоговой с помощью банковских выписок;
  • Расширение круга контрагентов и партнеров, работающих только по безналу;
  • Выписка с расчетного счета может выступить гарантом для получения кредита – особенно когда на счет периодически поступают средства от контрагентов.

Документы для открытия расчетного счета ИП

У каждого банка свои тарифы и условия оформления расчетного счета. Пакет документов, необходимых для открытия тоже может отличаться.

Наиболее распространенные требования включают в себя:

Лучше всего взять с собой оригиналы и копии. При отсутствии оригиналов копии, скорее всего, придется заверить у нотариуса.

Уже в банке предпринимателю предоставят к заполнению:

  • Заявление на открытие расчетного счета для ИП;
  • Договор о предоставлении банковских услуг;
  • Карточка с образцами подписей и печати.

Пошаговая инструкция по открытию расчетного счета

Открытие расчетного счета ИП состоит из нескольких этапов:

  1. Выбор банка. Важно учитывать рейтинг банков, отзывы, его историю и надежность, тарифы за обслуживание, действует ли личный кабинет в интернете, сроки проведения платежей, местонахождение банка и банкоматов. Если предприниматель планирует принимать оплату от населения по банковским картам (эквайринг), можно сразу поинтересоваться его условиями на этапе выбора банка. Но делать это вовсе не обязательно так как большинство банков предоставляют услуги эквайринга с возможностью перевода средств на расчетный счет в другом банке.
  2. Сбор документов и обращение в выбранный банк для открытия счета.
  3. Рассмотрение банком документов может занимать в редких случаях до 5 дней.
  4. Подписание в банке договора и карточки с образцами подписей, прочих документов. Этот этап может занять довольно много время, к чему нужно быть готовым.
  5. При необходимости подключение «интернет-банка» (или «банк-клиента»). Это удобная функция, доступная сегодня во многих банках. Кто-то предоставляет ее бесплатно, а кто-то берет небольшую дополнительную плату. Эта система позволит ИП оплачивать счета, не выходя из дома, узнавать остаток на счете. Одним словом, услуга очень упрощает работу предпринимателя.
  6. Для регулярного снятия наличных со счета целесообразно завести в том же банке дебетовую карту физического лица. Снятие наличных со счета обычно невыгодно из-за стоимости услуги, перевести же средства на свою карту чаще всего можно бесплатно (например, через интернет-банк), а затем без процентов получить всю сумму через банкомат.
  7. Оплата счета.
Читайте также  Внереализационные расходы это какой счет?

В 2019 году ИП не обязан уведомлять об открытии счета налоговую и Пенсионный Фонд.

Для открытия расчетного счета индивидуальному предпринимателю желательно лично обратиться в банк. Отправлять с этой целью доверенное лицо можно только в крайних случаях, и не все банки на это согласятся.

Как работать с личного счета физического лица

До 2014 года Налоговый Кодекс РФ запрещал ИП пользоваться личным банковским счетом для операций, связанных с бизнесом. В 2019 году не обязательно открывать расчетный счет, но и пользоваться личным счетом в полной мере нельзя. Поэтому ИП сам принимает решение об открытии счета для своего бизнеса.

Прежде чем пользоваться личным счетом для бизнеса, необходимо разобраться с рядом ограничений, с которыми может столкнуться ИП без расчетного счета:

  1. Согласно действующей инструкции Центробанка через личные счета физлиц запрещено совершать операции, связанные с бизнесом. При возникновении у банка подозрений он может отказать в проведении операции.
  2. Служба безопасности банка может начать проверку источника регулярных крупных поступлений на счет физического лица. Это связано с пресечением финансирования терроризма и других нелегальных видов деятельности.
  3. Расходы по договору, переведенные на личный счет, трудно обосновать перед налоговой.
  4. На некоторых спецрежимах (ОСНО, ЕСХН, УСН доходы минус расходы) ИП должен подтверждать свои расходы. Переводы с личного счета учитываться не будут, а значит, возрастет сумма налога.
  5. Контрагенты могут отказаться от перечисления средств на личный счет, так как в таком случае налоговая потребует удержать 13% от суммы в государственный бюджет.

Немаловажно, что комиссия, взимаемая за переводы со счета физического лица, гораздо выше фиксированного платежа, который оплачивается за операции по расчетному счету.

Источник: https://kakzarabativat.ru/pravovaya-podderzhka/nuzhen-ip-raschetnyj-schet/

Нужен ли расчетный счет для ИП

В последние несколько лет новый бизнес чаще всего начинается с открытия ИП, поскольку стать индивидуальным предпринимателем гораздо проще, чем открыть юридическое лицо. Если Вы собираетесь начать новый бизнес и открыть ИП, то одним из важных вопросов будет «нужен ли расчётный счет для ИП».

Ответ на этот вопрос не так очевиден, как кажется вначале, поэтому в этой статье мы рассмотрим его с разных сторон и выясним, нужно ли открывать расчетный счет для ИП или можно этого не делать.

Ниже рассмотрены два подхода к вопросу: законодательный и практический.

Нужен ли ИП расчетный счет в банке по закону

Индивидуальный предприниматель не является юридическим лицом, поэтому многие требования законодательства мягче и проще, чем к ООО и другим юридическим лицам. В частности, стоит запомнить следующее.

По закону ИП не обязан открывать расчётный счёт в банке.

Обратите внимание, что «не обязан» вовсе не значит «не может». Таким образом, индивидуальным предпринимателям закон предоставляет право выбора: открывать расчётный счёт или не открывать его. У юридического лица подобного выбора нет.

Подобный подход, скорее всего, основан на том, что ИП обычно занимаются мелким бизнесом, в котором основными клиентами являются частные лица, а не организации. Деньги при этом можно принимать наличными в кассу. В таком случае нет никакой необходимости в расчётном счёте, а значит и не обязательно заставлять всех индивидуальных предпринимателей его открывать.

Действительно, многие ИП работают только с наличными, поэтому то что в законе прописана лишь возможность открыть расчётный счет, но не обязанность, можно считать большим плюсом. А теперь давайте посмотрим, когда на практике нужно открывать расчетный счет для ИП и есть ли от этого какая-либо выгода.

Когда ИП нужно открывать расчетный счет

Любой бизнес предполагает получение дохода, а значит один из главных моментов, которые нужно учесть при регистрации в качестве индивидуального предпринимателя, это вопрос о способах принятия платежей от клиентов. Для начала поделим всех клиентов на две большие группы:

  • Частные (физические) лица;
  • Юридические лица;

Обратите внимание, что под термином «частные лица» подразумеваются именно обычные граждане, которые не занимаются бизнесом. Индивидуальные предприниматели, хотя и являются физическими лицами, к категории частных лиц не относятся (хотя и организацией ИП тоже не является).

Теперь посмотрим, как указанные выше категории клиентов могут расплачиваться за оказываемые Вами услуги или продаваемые товары. В таблице ниже это наглядно показано.

Тип клиентаНаличныеБезнал1
Частное лицо ДА2 НЕТ
Юридическое лицо ДА ДА
Индивидуальный предприниматель ДА ДА

Как Вы можете видеть, при работе с юридическими лицами и другими ИП предпринимателю возможно (но не обязательно!) потребуется иметь расчётный счёт в банке. Причина в том, что при организации (+ИП), которые имеют расчётный счёт, часто предпочитают расплачиваться именно по безналичному расчёту. Если же у предпринимателя расчётного счёта нет, то он может потерять часть клиентов.

Если у ИП нет расчётного счёта, то он не сможет принимать оплату по безналичному расчёту, что очень важно при работе с организациями.

А раз так, то ещё до открытия ИП Вам стоит подумать о том, на какую группу клиентов будет ориентироваться Ваш бизнес. Исходя из этого, можно сделат вывод о способах приёма оплаты, которые Вам потребуются. Есть три варианта:

  1. Клиенты только частные лица: расчётный счёт ИП открывать не нужно;
  2. Клиенты только организации: без счёта в банке не обойтись никак;
  3. Клиенты как частные лица, так и организации: открыть счёт скорее всего придётся, иначе будете терять клиентов-юрлиц.

Таким образом, нужен ли расчетный счет для ИП или нет решить может только сам предприниматель исходя из типа клиентуры своего будущего бизнеса.

В конечном итоге нам осталось рассмотреть всего один вопрос, который также достаточно важен.

При открытие ИП нужен ли расчетный счет сразу

Действительно, сразу после регистрации ИП Вы вовсе не обязаны подавать в банк документы на открытие расчётного счёта. Это вполне можно сделать потом, когда он Вам действительно понадобится. Это важно ещё и потому, что за расчётно-кассовое обслуживание банки в большинстве случаев берут плату (хотя бывают и исключения).

Таким образом, если Вы совершенно точно уверены, что сразу при открытии ИП Вам потребуется принимать безналичные платежи, то открыть расчётный счёт в банке нужно будет как можно быстрее, чтобы не потерять клиентов. Если Вы не уверены, то можно открыть счёт позже — это не запрещается.

Также учитывайте, что платить налоги и взносы во внебюджетные фонды гораздо удобнее с расчётного счёта. Подумайте также над этим, поскольку платежи нужно делать минимум раз в год.

Работать с безналичным расчётом Вы можете научиться на онлайн курсах 1С:Бухгалтерия 8.

Источник: https://artemvm.info/information/uchebnye-stati/biznes/nuzhen-li-raschetnyj-schet-dlya-ip/